7 pasos para hacer pronósticos financieros completos y precisos

Es difícil hacer cualquier planificación sin conocer su situación financiera futura. Para las empresas, no es una excepción. Es necesario entender siempre la salud financiera de un negocio para asegurar su éxito. En este sentido, las previsiones financieras no solo se ejecutan sino que también se actualizan periódicamente.

La previsión financiera permite a las empresas comprender su situación actual, prepararse para eventos futuros y tomar decisiones más decisivas sobre cómo proceder. Así que aquí está todo lo que necesita saber sobre la previsión financiera, incluidas las características, los beneficios y cómo hacerlo.

¿Qué es un pronóstico financiero?

Un pronóstico financiero es una estimación de cuánto dinero recibirá y gastará una empresa en un período determinado. Si bien se trata de una estimación, después de todo, nunca se puede saber con certeza el futuro, aún puede ser lo suficientemente precisa como para guiar las decisiones comerciales estratégicas, siempre que se haga correctamente.

Además de su función de apoyo a la toma de decisiones estratégicas, pueden servir para otros fines. Para las empresas emergentes en la etapa de recaudación de fondos, las proyecciones financieras también pueden demostrar a los inversores potenciales que la empresa comprende lo que la ayudará a crecer y puede planificar de manera segura.

Algunos de los factores que se deben considerar al preparar los pronósticos financieros son:

• información histórica: Un buen punto de partida es observar el flujo de efectivo de períodos anteriores. Esto ayuda a comprender las entradas y salidas que ya tiene la empresa, y a estimar cómo estos valores pueden cambiar en el futuro.
• Capacidad de producción: Solo puedes generar ingresos de lo que puedes producir. Es importante tener en cuenta la capacidad de producción de su negocio para no pronosticar ingresos mucho más altos de lo que su empresa puede entregar en un período de tiempo determinado.
• Estacional: Las temporadas y días festivos pueden afectar en gran medida las ventas de productos y servicios. Por ejemplo, las ventas de helados pueden disminuir en invierno y las tiendas físicas pueden cerrar durante las vacaciones. Tener esto en cuenta es fundamental para realizar unas previsiones financieras adecuadas.
• Ingresos y Gastos Fijos: Pueden ocurrir accidentes, pero normalmente la empresa ya sabe la cantidad que recibirá (o pagará) por adelantado dentro de un período determinado. Comenzar con ellos puede ser un gran consejo para hacer pronósticos financieros.
• riesgo: Conocer el escenario económico en el que opera una empresa puede ayudar a realizar pronósticos financieros más precisos. Por ejemplo, en el contexto de una recesión, las ventas de bienes de consumo pueden disminuir. Los cambios en las monedas extranjeras también pueden afectar los resultados.

¿Cuál es el papel de la previsión financiera?

La función principal de la previsión financiera es predecir cómo se comportará la posición financiera de una empresa durante el período de evaluación. Con base en este pronóstico, los gerentes pueden tomar decisiones estratégicas de una manera más segura y confiable, anticipar posibles problemas y prepararse para futuras oportunidades.

Como se mencionó anteriormente, los pronósticos financieros son La provisión de cuentas también juega un papel importante. Los pronósticos bien elaborados muestran control y cuidado sobre las finanzas de una empresa, lo que a su vez brinda a los inversores una sensación de seguridad. Si bien los resultados no parecen prometedores, es importante predecir los problemas de efectivo.

Las proyecciones financieras también se utilizan para comunicar las condiciones comerciales a los propios empleados. en el establecimiento de metas Puede ser un aliado importante cuando se trata de mejorar el compromiso del equipo. Si la empresa experimenta cambios estratégicos debido a condiciones financieras desafiantes, el pronóstico también ayuda a explicar y contextualizar esos cambios.

A grandes rasgos, podemos asignar las siguientes funciones a la previsión financiera:

• Entiende la salud financiera de tu negocio
• Apoyar decisiones estratégicas
• Identificar riesgos y oportunidades durante el período de evaluación
• Responsable ante los inversores
• Ayudar con el establecimiento de objetivos y el seguimiento.
• Apoyar el cambio empresarial estratégico

La previsión financiera tiene otros usos más específicos. Se pueden utilizar para la planificación financiera a lo largo del tiempo, el estudio de la viabilidad económica de determinados negocios, la evaluación de nuevos proyectos o productos, la predicción del resultado de fusiones y adquisiciones y la valoración de empresas.

Tipos de proyecciones financieras

La principal diferencia entre los tipos de pronósticos financieros es la terminología utilizada. En términos generales, podemos clasificarlos en tres categorías según este criterio: corto plazo, mediano plazo y largo plazo.

Al evaluar diferentes marcos de tiempo, estos tres tipos de pronósticos financieros también terminan con objetivos diferentes. Obtenga más información sobre ellos a continuación:

término corto

Las previsiones financieras a corto plazo suelen evaluar un período de hasta 12 meses en el futuro. Por lo general, se realiza en base a datos mensuales de meses anteriores y pronostica resultados mensuales para los próximos 12 meses.

En comparación con otros tipos, esta predicción resulta más detallada. Por esta razón, también se utiliza con frecuencia para la rendición de cuentas, especialmente para socios, accionistas y otros inversores. Al mismo tiempo, al pronosticar solo 12 meses en el futuro, tiene un margen de error menor que los demás.

Las previsiones financieras a corto plazo también se utilizan para realizar un seguimiento de las métricas y los objetivos financieros, gestionar el flujo de caja y ayudar con la asignación de recursos y las decisiones de inversión.

término medio

En los pronósticos financieros a mediano plazo, se realizan estimaciones del desempeño financiero para los próximos tres años, por lo general mensualmente (pero en algunos casos trimestral o semestralmente).

Las empresas emergentes a menudo usan este tipo de pronóstico para predecir su propio crecimiento, especialmente en las primeras etapas. Se puede utilizar para validar un plan de negocios, estimar las necesidades de capital o indicar cómo pretende crecer el negocio. También se puede utilizar para simular planes de carrera y retribución variable.

Un plazo más largo significa que el margen de error para ese pronóstico financiero es generalmente mayor. También por este motivo, se recomienda realizar y actualizar periódicamente, preferiblemente cada seis meses.

largo

Las previsiones financieras a largo plazo estiman el rendimiento anual de los próximos cinco años. Por supuesto, por lo general es menos preciso debido al mayor tiempo. Por otro lado, tiene diferentes características que pueden beneficiarse de este marco de tiempo más largo sin perder demasiados detalles.

Estas previsiones permiten evaluar diferentes escenarios de desempeño de la empresa en función de otras variables. También pueden considerar mirar más allá del crecimiento comercial más reciente, comenzando ahora para identificar obstáculos o cambios estratégicos que serán necesarios en el futuro.

Para que este pronóstico sea lo más útil posible, debe revisarse anualmente o en momentos clave como la recaudación de fondos o las oportunidades estratégicas. Además de evaluar diferentes escenarios y orientar la toma de decisiones, esta previsión también puede utilizarse para evaluar empresas y negociar con inversores.

Los beneficios de la previsión financiera

Además de las características anteriores, la previsión financiera periódica puede aportar muchos beneficios a su empresa. Entre ellos, nos centramos en los siguientes contenidos principales.

decisiones más decisivas

Las proyecciones financieras ayudan a los líderes de la empresa a analizar más datos y escenarios antes de decidir la estrategia. Esto permite tomar decisiones más informadas, que a menudo conducen a mejores resultados.

Los mejores términos y condiciones

Al hacer pronósticos financieros, el equipo puede comprender las cuentas futuras del negocio. Esto a menudo le permite negociar mejores condiciones de pago o las condiciones de futuras cuentas. De esa manera, es menos probable que surjan problemas como incumplimientos, multas e intereses vencidos.

Seguimiento de objetivos

Las previsiones ayudan a establecer y realizar un seguimiento de los objetivos financieros de una empresa. Ejecutar y divulgar estos pronósticos ayuda a enfocarse en lo que toda la organización quiere lograr.

Realineamiento Estratégico

Compartir pronósticos financieros con los empleados es una manera fácil y efectiva de mantener alineado a su equipo. Con esto, todos conocen los principales desafíos y oportunidades que traerán los próximos meses y pueden trabajar con un mayor sentido de propósito.

Aumente el compromiso y la productividad

Un equipo que comprende el estado actual de la empresa y lo que quiere lograr suele estar más comprometido. En este sentido, los pronósticos financieros bien diseñados pueden ser una herramienta para mejorar el clima organizacional, aumentando así Productividad del equipo - más aún si la previsión es positiva.

Anticipar crisis y oportunidades

Al hacer pronósticos financieros, es inevitable considerar varios escenarios que pueden presentarse en el futuro. Este ejercicio imaginativo juega un papel importante para ayudar a predecir momentos críticos u oportunidades comerciales decisivas. Estar preparado para tales eventos ayuda a manejarlos de la mejor manera posible.

¿Cuáles son los pasos para hacer un pronóstico financiero?

A continuación se incluye una breve guía paso a paso para ayudarlo a preparar sus proyecciones financieras. Estos pasos funcionan para cualquier tipo de proyección y ayudan a que sea lo más precisa posible.

1. Obtener datos pasados

El primer paso es investigar. Tu compañía Resultados financieros de los últimos meses. Averigüe sus ingresos y gastos totales de los meses anteriores; mire al menos los últimos 12 meses. Si es posible, desglose los ingresos y gastos por categoría para comprender mejor de dónde proviene cada artículo. Esto ayudará con la previsión.

2. Introduce la información que ya tienes

Es posible que su negocio ya tenga cuentas por pagar y Cuentas por cobrar. Otro paso inicial en la creación de proyecciones financieras debería ser incluir estas cuentas. Agregue los datos de los meses anteriores y ya debería tener una idea bastante clara de dónde irán las finanzas en el próximo trimestre o incluso medio año.

3. Evaluar el flujo de efectivo

En resumen, el flujo de caja Es la relación entre el dinero que ingresa a la empresa y el dinero que sale de la empresa. Evaluar el flujo de efectivo de una empresa durante el último año o año y medio puede ayudarlo a comprender en qué valor puede confiar la empresa cada mes para realizar inversiones y pagar deudas.

Es fundamental tener en cuenta estos datos en sus previsiones financieras, especialmente a corto plazo: la información es más predecible.

4. Analizar el punto de equilibrio

El punto de equilibrio, también conocido como punto de equilibrio o BEP, es el momento en que una empresa equilibra sus cuentas: las salidas son iguales a las entradas, sin punto de equilibrio. Esto debe tenerse en cuenta durante la previsión financiera para garantizar la rentabilidad del negocio. Conociendo el BEP, también puedes saber cuáles deben ser los ingresos mínimos necesarios para alcanzarlo.

5. Crecimiento estimado

¿Cuál es la tasa de crecimiento de la empresa basada en datos históricos? ¿Espera que esta tasa continúe? ¿acelerar? ¿O reducir la velocidad? Estas preguntas ayudan a determinar las ganancias para los próximos meses en las proyecciones financieras. Así que considere su tasa de crecimiento en este punto.

6. Piensa en diferentes escenarios

Especialmente en el pronóstico financiero a largo plazo, puede ser interesante pensar en diferentes escenarios y crear diferentes versiones de cada uno. Por ejemplo, considere lograr el 80%, 100% o 120% de una meta establecida. También debe considerar crear un pronóstico más conservador y agresivo para prepararse para los diferentes escenarios que puedan surgir.

7. Programe un seguimiento

Después de crear un pronóstico financiero, programe una revisión dentro de uno, tres o seis meses (según el marco de tiempo del pronóstico). En esta evaluación, podrá comprender qué está bien, qué está mal y qué cosas inconmensurables han sucedido.

Este seguimiento es fundamental para que cada previsión creada en la serie sea más precisa que la anterior y para que la empresa tenga un mejor control sobre sus finanzas.

Ejemplo de pronóstico financiero

A continuación se muestra un ejemplo de un pronóstico financiero a largo plazo muy generalizado. Con base en datos históricos, el equipo preparó este pronóstico al proporcionar datos financieros para 2023 y pronosticar resultados de 2023 a 2026.

El equipo ha mantenido este crecimiento de los ingresos ya que la empresa ha estado creciendo a un ritmo constante del 10 % anual. El costo de los bienes vendidos también ha aumentado a un ritmo similar. Sin embargo, estima un aumento menor en este valor a partir de 2024, ya que la empresa pretende realizar mejoras en sus procesos de producción y almacenamiento.

La empresa también tiene la intención de reducir los gastos en un período de tiempo más corto sin afectar negativamente su desempeño. Como resultado, cree que crecerán más lentamente que los ingresos (pero aun así).

Las inversiones en marketing se consideran estratégicas. Como resultado, el gasto en este segmento está creciendo un poco más rápido que en otros segmentos.

Ejemplo de sociedad limitada.	2021	2022 (pronóstico)	2023 (pronóstico)	2024 (pronóstico)	2025 (pronóstico)	2026 (pronóstico)
ingreso	100,000	110,000	121,000	133,000	145.000	160.000
Costo de los bienes vendidos	10,000	11,000	12,100	13,000	14,000	15,000
gastar	50,000	55,000	60.000	65,000	70.000	75,000
Marketing	20,000	23,000	25,000	28,000	30,000
Administración	20,000	22,000	23,000	25,000	27,000
otro	10,000	10,000	12,000	12,000	13,000
beneficio bruto	40.000	44.000	49,000	55,000	61,000	70.000

Vale la pena repetir: este ejemplo es muy simple y solo ilustrativo. Las proyecciones financieras rara vez se redondean así y no incluyen categorías como "otro": debe ser más detallada. También debe incluir impuestos, ingresos netos, flujo de efectivo y más categorías de gastos.

Por otro lado, incluso un pronóstico financiero tan simplificado puede ser útil. Ayuda a demostrar la importancia de mantener los gastos bajo control para mantener un crecimiento constante y puede ser un objetivo si una empresa quiere crecer más del 10 % por año.

¿Cómo llegar a un pronóstico financiero?

Como muestra el ejemplo anterior, la creación de pronósticos financieros en forma tabular tiene muchas ventajas: permite una visión más detallada de cada fuente de ingresos y gastos. Pero para presentar este pronóstico financiero, una tabla no es el mejor formato.

Eso es porque sintetiza mucha información en un espacio pequeño. En el contexto de un archivo, esto es positivo. Pero para las presentaciones, este formato puede resultar demasiado conciso. No presta suficiente atención a la información clave y proporciona una gran cantidad de datos que pueden no ser importantes para una audiencia menos involucrada en las finanzas de una empresa.

Por lo tanto, es mejor usar gráficos, histogramas y otras visualizaciones de datos para presentar sus pronósticos financieros. Los gráficos de barras verticales, en los que cada barra representa los ingresos y gastos de un mes, son uno de los formatos más tradicionales para presentar estos pronósticos.

También es común usar líneas en lugar de barras, con los meses dispuestos uniformemente en el eje horizontal. Estas líneas ayudan a comprender mejor la tendencia general de los números. Estas presentaciones se pueden crear directamente en herramientas de hojas de cálculo como Excel o Google Sheets o en software específico como Tableau o PowerBI.

¿Cómo ayuda Pipefy a diseñar las finanzas?

Debe quedar claro que la creación de pronósticos financieros requiere un control preciso sobre los datos de una empresa. Sin estos, sería imposible saber cómo se encuentra financieramente una empresa en la actualidad, y mucho menos cómo será exactamente en el futuro.

En este sentido, Pipefy es una herramienta importante para asegurar el control de tus finanzas. Puedes utilizarlo de forma controlada y eficiente. Administrar procesos financieros . De esta forma, todos los datos contables de su empresa están organizados y son fácilmente accesibles.

La plataforma también cuenta con paneles e informes que puede configurar para rastrear métricas importantes para su proceso. Esto facilita la creación de un pronóstico financiero y también simplifica el proceso de presentación gracias a las capacidades de visualización de datos que tiene Pipefy.

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